農業頻道
瑞鵠模具制造有限責任公司 可轉換公司債券2023年還息公示
證券代碼：002997證券簡稱：瑞鵠模具公示序號：2023-053
可轉債編碼：127065可轉債通稱：瑞鵠可轉債
我們公司及股東會全體人員確保信息公開內容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提醒：
1、“瑞鵠可轉債”將在2023年6月26日按顏值付款2022年6月22日至2023年6月21日期內利息，每10張“瑞鵠可轉債”（顏值1,000.00元）貸款利息為4.00元（價稅合計）。
2、“瑞鵠可轉債”付息債權登記日：2023年6月21日。凡是在2023年6月21日（含）前買進持有今天債券投資人具有此次發放利息。
瑞鵠模具制造有限責任公司（下稱“我們公司”或“企業”）于2022年6月22日發行可轉換公司債券（下稱“可轉換債券”）4,398,000張，每個顏值100.00元，發售總金額43,980.00萬余元，可轉債通稱：“瑞鵠可轉債”，可轉債編碼：127065。結合公司《公開發行可轉換公司債券募集說明書》（下稱“《募集說明書》”）和《可轉換債券上市公告書》相關條款要求，在“瑞鵠可轉債”的計算利息時間內，每一年還息一次，現就“瑞鵠可轉債”2022年6月22日至2023年6月21日階段的還息事宜公告如下：
一、可轉換公司債券的相關情況
1、可轉換債券通稱：瑞鵠可轉債
2、可轉換債券編碼：127065
3、可轉債發行經營規模：rmb43,980.00萬余元
4、可轉債發行總數：4,398,000張
5、轉債上市時長：2022年7月27日
6、可轉換債券存續期的日期：自2022年6月22日至2028年6月21日
7、可轉債轉股的日期：自2022年12月28日至2028年6月21日
8、可轉換債券年利率：息票率為第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.1%、第四年1.8%、第五年2.5%、第六年3.0%
9、還息期限和方法：
本次發行的可轉換公司債券選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還任何未股權轉讓的可轉換公司債券本金利息最終一年利息。
（1）年利率計算
年息指可轉換公司債券持有者按所持有的可轉換公司債券票上總額自可轉換公司債券發售當日起每滿一年可以享受的當期貸款利息。
年息的計算公式：I=B×i
I：指年利息額；
B：指本次發行的可轉換公司債券持有者在計算利息本年度（下稱“當初”或“每一年”）付息債權登記日所持有的可轉換公司債券票上總額；
i：指可轉換公司債券的當初息票率。
（2）付息方式
①本次發行的可轉換公司債券選用每一年還息一次的付息方式，計算利息起始日期為可轉換公司債券發售當日。
②還息日：每一年的還息日是本次發行的可轉換公司債券發售當日起每滿一年的當天。如該日是國家法定假日或休息天，則順延到下一個工作日，延期期內不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。
③付息債權登記日：每一年的付息債權登記日為每一年還息日前一交易日，公司將在每一年還息日以后的五個交易日付款當初貸款利息。在付息債權登記日前（包含付息債權登記日）申請辦理轉化成企業股票的可轉換公司債券，企業不會再向持有者付款本計算利息本年度及以后計算利息本年度利息。
④可轉換公司債券持有者所得到的利息費用的應對稅費由持有者擔負。
10、登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（下稱“中國結算深圳分公司”）
11、承銷商：安信證券股份有限公司
12、資信評級：依據中證鵬元資信評級有限責任公司開具的有關評級報告及追蹤評級報告，企業主體信譽等級為“A+”，“瑞鵠可轉債”信譽等級為“A+”，評級展望為“平穩”。
二、此次還息計劃方案
依據《募集說明書》相關條款要求，此次還息為“瑞鵠可轉債”第一年還息，計算利息期間為2022年6月22日至2023年6月21日，今天債券票面利率為0.4%，此次還息每10張“瑞鵠可轉債”（顏值1,000.00元）債卷發放貸款利息rmb4.00元（價稅合計）。
針對擁有“瑞鵠可轉債”的投資者和證券基金債券投資者，利息所得稅由券商等兌現發放組織按20%稅率代收代繳，公司沒有代收代繳企業所得稅，具體每10張發放貸款利息為3.20元；針對擁有“瑞鵠可轉債”的達標境外機構（QFII和RQFII），依據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（國家財政部國家稅務總局公示2021年34號）要求，暫免征繳所得稅和增值稅，具體每10張發放貸款利息4.00元；針對擁有“瑞鵠可轉債”的許多債卷持有人，每10張發放貸款利息4.00元，別的債卷持有人自主交納債卷利息所得稅，公司沒有代收代繳企業所得稅。
三、此次付息債權登記日、除權除息日及還息日
1、付息債權登記日：2023年6月21日
2、除權除息日：2023年6月26日
3、還息日：2023年6月26日
四、還息目標
今天可轉換債券還息對象是截止到2023年6月21日在下午深圳交易所收盤后，在我國清算深圳分公司在冊的整體“瑞鵠可轉債”持有者。
五、還息方式
企業將授權委托中國結算深圳分公司開展此次還息，同時向中國結算深圳分公司指定銀行帳戶劃付今天貸款利息資產。中國結算深圳分公司接到賬款后，根據資金清算系統會今天債券利息劃交給對應的還息營業網點（由債券投資者指定證劵公司業務部或中國結算深圳分公司承認的其他機構）。
六、有關此次還息目標交納企業債券利息所得稅的解釋
1、個人繳費企業債券利息所得稅的解釋
依據《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，今天債卷本人（包含證券基金）債卷持有人應交納公司債券利息個稅，繳稅稅率為利息額的20%。依據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅發【2003】612號）要求，今天債券利息個稅統一由相關還息兌現營業網點向債券投資者付利息時承擔代收代繳，就近進庫。
2、非居民企業交納企業債券利息所得稅的解釋
依據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（稅務【2018】108號）等相關規定，自2018年11月7日至2021年11月6日止，對境外企業項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。依據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（國家財政部國家稅務總局公示2021年34號）要求，境外企業投資人項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅政策執行時限延至2025年12月31日。因而，對非居民企業債卷持有人所取得的今天債券利息免稅所得稅和增值稅。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業在中國境內成立的組織、場地所取得的與這家機構、地方有具體關聯的債券利息。
3、別的債卷持有人交納企業債券利息所得稅的解釋
別的債卷持有人的債卷利息所得稅需自主交納。
七、聯系電話
聯絡單位：瑞鵠模具制造有限責任公司董事會辦公室
聯系方式：0553-5623207
八、備查簿文檔
中國結算深圳分公司確定相關還息準確時間布置的文檔。
特此公告。
瑞鵠模具制造有限責任公司股東會
2023年6月15日
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