（上接D14版）

四、行內與本次發行相關中介服務以及工作人員相互關系

（一）承銷商

截止到2022年12月31日，廣發證券擁有行內股權情況如下：

截止到2022年12月31日，廣發證券關鍵關聯企業（包含國壽安保、中信期貨、金石投資、中信證券投資、中信銀行里斯本、廣發證券華南地區）總計擁有行內股權情況如下：

截止到2022年12月31日，廣發證券各種帳戶擁有行內A股32,780,468股，約為行內股權總額0.15%。截止到2022年12月31日，廣發證券關鍵關聯企業（包含國壽安保、中信期貨、金石投資、中信證券投資、中信銀行里斯本、廣發證券華南地區）總計擁有行內A股10,264,453股，約為外國投資者股權總量的0.05%。綜上所述，截止到2022年12月31日，廣發證券及關鍵關聯企業總計擁有行內43,044,921股股權，約為行內股權總量的0.20%。

除了上述狀況外，行內與承銷商以及責任人、高管人員、經辦人中間不會有別的直接和間接的股權關系或其他利益關聯。

（二）別的中介服務

截止到2022年12月31日，中國國際金融有限責任公司、中信建投證券有限責任公司、華泰聯合證券有限公司和國泰君安證券股份有限公司擁有少許行內股權，占行內股權總量的占比要低于0.20%。

截止到2022年12月31日，申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司大股東申萬宏源證券有限責任公司之總公司申萬宏源證券集團股份有限公司擁有行內13,404.20億港元H股股權，占本次發行前總股本的0.63%。

截止到2022年12月31日，財通證券股份有限公司公司控股股東浙江金融業集團有限公司擁有行內265,544.38億港元，占本次發行前總股本的12.49%。

除了上述狀況外，行內與其它中介服務以及責任人、高管人員、經辦人中間不會有別的直接和間接的股權關系或其他利益關聯。

第三節行內關鍵股東情況

一、行內的總股本及前十名股東持倉狀況

（一）本次發行前總股本狀況

截止到2022年12月31日，行內的公司股權結構狀況見下表所顯示：

企業：股

（二）前十大普通股票股東情況

截止到2022年12月31日，行內普通股票總股本數量為21,268,696,778股，前十名股東持股情況如下：

企業：股

（三）認股權證狀況

經中國銀監會銀監會復〔2017〕45號文及證監會證監批準〔2017〕360號文審批，行內于2017年3月29日境外銷售市場公開增發了21.75億美金海外認股權證。此次海外認股權證的每股面值金額為100元，每一股募資總金額20美金，所有以美元申購。本次發行的國外認股權證于2017年3月30日在香港交易所上市（認股權證股權編號：4610）。

依據中國外匯交易中心發布的2017年3月29日的人民幣匯率中間價，此次海外認股權證發行所募資總金額約金額為149.89億人民幣。海外認股權證發行所募資已根據可用法律法規及中國銀監會、證監會等監管機構的準許，在扣減發行費后全部用于填補行內其他一級資本，提升行內一級撥備覆蓋率和優化資產結構。

2021年12月17日，行內第六屆股東會2021年第三次臨時會議審議通過了《關于贖回境外優先股的議案》，允許所有贖出21.75億美金海外認股權證。行內于2022年1月接到中國銀監會的回函，其對于此次贖出情況屬實。2022年3月29日，行內已贖出所有海外認股權證。

二、行內實際控股人的相關情況

（一）行內不會有大股東及控股股東

截止到2022年12月31日，行內不會有大股東及控股股東。直接或總計擁有行內5%之上股權股東為浙江省金控、浙能集團以及關聯企業浙能國際性及浙能資產（中國香港）、旅者集團公司、恒逸集團以及關聯企業恒逸高新科技及恒逸石化、橫店集團。

（二）直接或總計持倉5%之上股東基本概況

1、浙江省金控

浙江省金控創立于2012年9月6日，統一社會信用代碼為913300000542040763，法定代表人是楊強民，公司注冊資金120億人民幣，注冊地址為浙江杭州。浙江省金控是國有獨資企業，系浙江省人民政府金融業投資管理平臺，關鍵進行金融投資股權投資基金、政府性股權基金管理和投資管理等服務。

截止到2022年12月31日，浙江省金控擁有行內2,655,443,774股A股，占普通股票總股本的12.49%。截止到2022年12月31日，浙江省金控擁有行內股權不會有質押貸款或其它有爭議狀況。

2、浙能集團以及關聯企業浙能國際性及浙能資產（中國香港）

浙能集團創立于2001年3月21日，統一社會信用代碼為913300007276037692，法定代表人是胡仲明，公司注冊資金100億人民幣，注冊地址為浙江杭州。浙能集團主要是針對開關電源基本建設、電力工程供熱生產制造、原油煤碳天然氣開發商貿商品流通、能源技術、能源系統和能源金融等服務。

浙能國際性創立于2004年8月11日，注冊地址為香港，浙能國際性已發售4,024,587,050股普通股票，由浙能集團和浙能資產集團有限公司各自擁有60%和40%的股權。

浙能資產（中國香港）創立于2022年4月25日，注冊地址為香港，浙能資產（中國香港）已發售1,250,000,000股普通股票，由浙能資產集團有限公司擁有。

截止到2022年12月31日，浙能集團擁有行內841,177,752股A股，浙能國際性擁有行內280,075,000股H股，浙能資產（中國香港）擁有行內365,633,000股H股，總計占普通股票總股本的6.99%。截止到2022年12月31日，浙能集團擁有行內A股、浙能國際性和浙能資產（中國香港）擁有行內H股都不存有質押貸款或其它有爭議狀況。

3、旅者集團公司

截止到2022年12月31日，旅者集團公司擁有行內1,346,936,645股A股，占普通股票總股本的6.33%。旅者集團公司擁有行內股權全被法院凍結。

2023年5月14日，旅者集團公司擁有行內股份由上海市第一中級人民法院經網絡司法拍賣程序流程交易量，旅者集團公司擁有行內1,346,936,645股股權由太平人壽保險有限責任公司帶頭拍得。2023年5月18日，上海市第一中級人民法院向行內送到了執行裁定書，一是消除對旅者集團公司擁有行內股份的法院凍結；二是旅者集團公司擁有行內1,346,936,645股股權由協同競拍人太平人壽保險有限公司和山東國際信托有限責任公司拍得，在其中太平人壽保險有限責任公司拍得1,346,936,645股里的52.6287%（即708,875,742股），山東國際信托有限責任公司拍得1,346,936,645股里的47.3713%（即638,060,903股）；三是太平人壽保險有限公司和山東國際信托有限責任公司可憑判決書到登記機構申請辦理房產證更名辦理手續。截止到本A股配資說明書摘要出示之時，以上股權已產權過戶結束。該等股權變化系依法院拍賣程序執行，不會有危害此次A股配資的情況。

4、恒逸集團以及關聯企業恒逸高新科技及恒逸石化5

恒逸集團創立于1994年10月18日，統一社會信用代碼為91330109143586141L，法定代表人是邱建林，公司注冊資金5,180萬余元，注冊地址為浙江杭州市蕭山區。恒逸集團是一家以石油化工設備、化學纖維研發及生產制造為中心的多樣化、全球化知名企業集團公司，入選全球500強之中。

恒逸高新科技創立于2007年10月16日，統一社會信用代碼為913301006680033406，法定代表人是方賢水，公司注冊資金27.57億人民幣，注冊地址為浙江杭州市蕭山區。恒逸石化擁有恒逸高新科技100.00%的股份。恒逸高新科技主營業務聚脂、化纖原料生產、生產加工與銷售。

恒逸石化創立于2004年7月26日，統一社會信用代碼為91330000765215943G，法定代表人是方賢水，公司注冊資金30億人民幣，注冊地址為浙江杭州市蕭山區。恒逸集團立即擁有恒逸石化有限責任公司40.61%的股份，恒逸石化有限責任公司擁有恒逸石化99.72%的股份。恒逸石化主營業務合成纖維、化工原料（沒有危險物品）生產、生產加工與銷售。

截止到2022年12月31日，恒逸集團、恒逸高新科技、恒逸石化各自擁有行內494,655,630股、508,069,283股、240,000,000股A股，總計占普通股票總股本的5.84%。截止到2022年12月31日，恒逸集團、恒逸高新科技、恒逸石化各自擁有行內494,655,630股、508,069,283股、240,000,000股A股已申請質押貸款。

5、橫店集團

橫店集團創立于1999年11月22日，統一社會信用代碼為91330783717672584H，法定代表人是徐永安，公司注冊資金50億人民幣，注冊地址為浙江省東陽市。橫店集團下屬公司主營業務主要包括：電子電器、健康醫藥、影視劇文旅產業、現代服務業。

截止到2022年12月31日，橫店集團擁有行內1,242,724,913股A股，占普通股票總股本的5.84%。截止到2022年12月31日，橫店集團擁有行內A股不會有質押貸款或其它有爭議狀況。

第四節財務會計信息與高管剖析

一、最近三年會計報表審計狀況

行內聘用畢馬威華振會計事務所（特殊普通合伙）依照我國注冊會計師審計規則的相關規定對行內2020年度、2021年度及2022年多度財務報告展開了財務審計，分別出具了畢馬威華振審字第2101979號、畢馬威華振審字第2202484號及畢馬威華振審字第2301710號無保留意見的審計意見。

投資人欲詳細掌握行內財務會計信息，可查看行內上海證券交易所網址（www.sse.com.cn）公布的定期報告、臨時性匯報等披露文檔。

此章與財務會計信息有關的重大事情或重要性水平的判定標準如下所示：經營情況層面關鍵剖析占財產或總負債5%之上事宜；經營業績層面關鍵剖析危害資產總額5%之上事宜；各個方面剖析首先要考慮會讓行內經營業績、經營情況、現金流、流通性及持續盈利造成嚴重危害及其會嚴重影響投資人項目投資分辨的事宜。

二、最近三年財務報告

（一）合并資產負債表

企業：100萬

（二）合并利潤表

企業：100萬

（三）合并現金流量表

企業：100萬

（四）合拼所有者權益變動表

企業：100萬

三、合并報表范圍及變化趨勢

合并報表的合并范圍以降低為載體給予明確，包含行內及本行掌控的分公司（包含結構化主體）。操縱，就是指行內有著對所投資人的權利，通過參加被投資人的各類活動而享受可變性收益，而且有水平應用對所投資人的權利影響到收益額度。在分辨行內是否擁有對所投資人的權利時，行內僅考慮到和被投資人有關的實際性支配權（包含行內本身所擁有的以及他方所擁有的實際性支配權）。

子公司經營情況、經營成果和現金流由操縱逐漸日至操縱完畢日止包含在合并報表中。分公司少數股東應占據利益、損益表和綜合收益總額先后在合并資產負債表的股東權利中合合并利潤表的純利潤及綜合收益總額項目后獨立列報。假如分公司少數股東分攤的當期虧本超過少數股東在該分公司最初其他綜合收益中常擁有的金額的，其賬戶余額仍抵減少數股東。

當分公司所使用的會計年度或會計制度與行內不一致時，合拼時已經依照行內的會計年度或會計制度對聯企業財務報告進行相應的調節。行內內部交易所產生的全部財產、債務、利益、收益、費用及現金流已經在編寫合并報表時全額的沖抵。

報告期，行內合并報表范圍未產生變化。截止到2022年12月31日，列入行內合并報表范圍的分公司如下所示：

四、最近三年主要財務指標及監管指標

這節里的財務報表與財務指標分析，除尤其標明外，均依據合并財務報表規格填寫或測算。

（一）關鍵財務信息

企業：100萬

（二）財務指標分析

報告期，行內依照證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號——凈資產收益率和每股收益的計算及披露》（2014年修定）和《公開發行證券的公司信息披露規范問答第1號——非經常性損益》（2014年修定）的需求計算出來的合并財務報表口徑的凈資產回報率和每股凈資產如下所示：

注1：每股凈資產和權重計算平均凈資產收益率依據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——凈資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修定）測算。

2：屬于行內普通股票股東凈資產=（屬于行內公司股東的利益-其他權益工具）/期終普通股票總股本數量。

3：均值總資產報酬率=純利潤/最初及期終總資產的平均值*100%。

（三）非經常性損益

企業：100萬

注1：依據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——經常性損益》（2008年修定）的相關規定測算。

2：除了上述非經常性損益以外，別的由他人投資或管理方法資產損益表、已經發生信用減值的貸款損失準備轉到（獨立開展減值測試的貸款損失準備轉到）、擁有及其處理投資理財獲得投資收益及委托運營所取得的管理費收益歸屬于行內正常的經營性項目所產生的損益表，因而不計入非經常性損益的信息披露范疇。

（四）關鍵監管指標

行內依照《商業銀行風險監管核心指標（試行）》（銀監發[2005]89號）、《商業銀行資本管理辦法（試行）》和《商業銀行流動性風險管理辦法》（銀監會令〔2018〕3號）的相關規定測算并填寫監管指標。報告期，行內關鍵監管指標如下所示：

企業：%

注1：以上指標值均是合并口徑。

2：指數計算方法如下所示：

流通性占比=流動性資產/流通性債務*100%，規格為行內外幣存款總計流通性占比；

流動性覆蓋率=達標高品質流動性資產/將來30天現錢凈流出量*100%；

凈平穩資產占比=可利用的平穩資產/所需要的平穩資產*100%（2018年5月中國銀監會公布《商業銀行流動性風險管理辦法》，依照方法要求，自2018年7月起，凈平穩資產占比新增加為監管指標）；

正常的類借款遷徙率=（最初正常的類借款往下遷移額度）/（最初正常的類貸款額-最初正常的類借款期內降低額度）×100%；

關注類貸款遷徙率=（最初關注類貸款往下遷移額度）/（最初關注類貸款賬戶余額-最初關注類貸款期內降低額度）×100%；

五級分類類借款遷徙率=（最初次級線圈類借款往下遷移額度）/（最初次級線圈類貸款額-最初次級線圈類借款期內降低額度）×100%；

疑似類借款遷徙率=（最初異常類借款往下遷移額度）/（最初異常類貸款額-最初異常類借款期內降低額度）×100%；

不良率=不良貸款余額/放貸和墊付總金額*100%；

單一顧客授信集中度=較大一家顧客貸款額/資本凈額*100%；

較大十家單一貸款人市場集中度=最大的十家顧客貸款額/資本凈額*100%；

貸款撥備率=借款信用減值損失提前準備賬戶余額/放貸和墊付總金額*100%；集團公司規格和銀行規格沒有區別。監管政策為法人代表規格貸款撥備率不能低于2.10%；

撥備率=借款信用減值損失提前準備賬戶余額/不良貸款余額*100%；集團公司規格和銀行規格沒有區別。監管政策為法人代表規格撥備率不能低于140%；

撥備覆蓋率=總資本凈額/風險加權資產*100%；

一級撥備覆蓋率=一級資本凈額/風險加權資產*100%；

核心一級資本資本充足率=關鍵一級資本凈額/風險加權資產*100%。

3：依據《中國銀保監會關于做好2019年銀行業非現場監管報表填報工作的通知》（銀保監局發〔2018〕69號）規定，自2019年開始，停報原《G14_Ⅰ最大十家集團客戶授信情況表》和《G14_Ⅲ最大十家客戶貸款情況表》，單一顧客貸款集中度和較大十家單一貸款人集中度指標數據為依據原規格測算。

五、會計制度和會計政策變更狀況

（一）財務報告編制基本

行內財務報告依照國家財政部于2006年2月15日及以后期內出臺的《企業會計準則基本準則》、各類具體會計準則及有關規定（下列統稱“政府會計準則”）、及其中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定》編寫。行內以長期運營為載體編寫。

（二）主要會計制度及會計估計變更

行內依據其業務與經營特性明確實際會計制度及會計估計變更。報告期，行內財務報告均達到政府會計準則的需求，真正、全面地體現了行內的經營情況、經營成果和現金流等相關信息。

（三）會計政策變更狀況

1、《企業會計準則解釋第14號》

國家財政部于2021年出臺了《企業會計準則解釋第14號》（下稱“表述第14號”），明確了貸款基準利率改革創新造成的相關金融衍生工具和租賃負債修改的有關賬務處理和公布規定。行內已選用以上規則編制會計報表，選用表述第14號沒有對行內的經營情況和經營業績產生不利影響。

2、財務會計[2022]13號

國家財政部于2022年出臺了財務會計[2022]13號，對符合一定標準的租金減讓的賬務處理展開了標準。依據財務會計[2022]13號要求，針對2022年6月30日以后應對租用支付金額的減讓能夠執行財務會計[2020]10號簡單化方式。選用該規定沒有對行內的經營情況和經營業績產生不利影響。

3、《企業會計準則解釋第16號》

國家財政部于2022年出臺了《企業會計準則解釋第16號》（下稱“表述第16號”），明確了有關發行商劃分為權益工具的金融衍生工具有關股利分配的企業所得稅影響賬務處理。行內已選用以上規則編制會計報表，選用表述第16號沒有對行內的經營情況和經營業績產生不利影響。

（四）會計政策變更狀況

1、預期信用損失提前準備計量體系

依據外部效應環境破壞、內部結構數據與風險計量技術性健全，行內對預期信用損失提前準備計量體系進行了升級，提升主要包括違約率和違約損失率，致力于加強信貸風險內容效度，提高預期信用損失計量檢定精細化管理水平。此次會計政策變更選用未來適用法，對行內2021年度財務報表產生的影響為了減少信用減值損失rmb2.75億人民幣，提升息稅前利潤rmb2.75億人民幣。

六、財務狀況分析

（一）資產狀況剖析

截止到當年度各期終，行內資產構成見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內資產總額分別是20,482.25億人民幣、22,867.23億元和26,219.30億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底提高11.64%和14.66%。報告期，行內總資產提高主要來自放貸和墊付等財產穩步增長。

1、放貸和墊付

行內切合監管政策，靈活運用目前營業網點向廣大公司及個人用戶給予多元化的信貸產品，不斷加大中國實體經濟信貸支持幅度，深入推進產品和金融服務服務模式創新，貸款投放持續增長。截止到當年度各期終，行內放貸和墊付凈收益分別是11,658.75億人民幣、13,118.89億元和14,862.91億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底增加12.52%和13.29%，占行內資產總額比例分別是56.92%、57.37%和56.69%。

（1）按產品類別區分的放貸和墊付分布特征

行內放貸和墊付由企業貸款和墊付、個人信用貸款和墊付、貼現構成。截止到當年度各期終，行內按產品類別區分的借款分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

1）企業貸款和墊付

截止到當年度各期終，行內按資產種類區分的企業貸款和墊付見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內企業貸款和墊付總金額分別是7,880.66億人民幣、8,829.90億元和9,870.79億人民幣，自2021年末起較去年同期年底各自提高12.05%和11.79%；占放貸和墊付總額占比分別是65.80%、65.54%和64.73%。行內搞好重點客戶、關鍵業務流程、重污染區域、重點人員，堅持不懈“一戶一策、一行一策”，緊緊圍繞實體行業“降低貸款利率、提升服務效率、維持供應鏈管理平穩”三大核心要求，將信貸業務與服務置入企業經營和資金分配主題活動當中，進一步支持實體經濟，競爭能力不斷提升，基本客戶群日益壯大，企業貸款和墊付總金額穩步增長。

2）個人信用貸款和墊付

截止到當年度各期終，行內按產品類別區分的個人信用貸款和墊付見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款和墊付總金額分別是3,331.08億人民幣、3,814.94億元和4,178.81億人民幣，自2021年末起較去年同期年底各自提高14.53%和9.54%；占放貸和墊付總額占比分別是27.81%、28.32%和27.40%。報告期，行內不斷打造出和完善場景式運用，借助互聯網金融和營銷創新，擴寬業務邊界，進入應用領域，提升客戶引流，不斷推動個人信用貸款和墊付業務發展。

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款和墊付中個人經營貸款分別是1,512.94億人民幣、1,696.75億元和1,883.54億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底升高12.15%和11.01%。報告期，行內深入推進中小企業（含本人經營人）金融信息服務，積極主動應用大數據技術與邏輯思維，自主創新互聯網化步驟運用，提升用戶體驗。

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款和墊付中個人消費貸分別是1,061.53億人民幣、1,209.75億元和1,222.78億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底變化13.96%和1.08%。行內不斷走獲客平臺化、實際操作互聯網化、風險控制智能化系統的發展之路，緊緊圍繞各種消費模式，外鏈內拓擴張營銷對象，達到各種客戶滿意度，提升業務管理系統提升用戶體驗，創建運用大數據風控系統，智能化系統風險控制水準不斷提高，與此同時堅持不懈“單獨風險控制、平等互惠”和外部企業合作互聯網技術個人信貸業務。

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款和墊付中個人房屋貸款分別是756.61億人民幣、908.44億元和1,072.49億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底提高20.07%和18.06%。報告期，行內在個人房屋貸款層面，堅決貫徹落實“房子是用來住的，不是用來炒的”精準定位，嚴格遵守我國國家宏觀政策，適用住戶有效購房需求，浮動價格標價，以創新贏銷售市場、贏顧客，報告期個人房屋貸款經營規模穩定增長，推動帶動零售業務進一步發展。

3）貼現

截止到當年度各期終，行內貼現總金額分別是730.88億元、788.55億元和1,123.74億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底變化7.89%和42.51%，占放貸和墊付總額占比分別是6.10%、5.85%和7.37%。

（2）按行業分類的企業貸款和墊付分布特征

截止到當年度各期終，行內按行業分類的企業貸款和墊付分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

注：別的行業包含公共事業管理和社會團體，文化體育和服務業，數據通信、計算機服務和軟件業，農、林、牧、水產業，居民服務和其他服務業，科研、技術咨詢和地質勘查，教育產業，環境衛生、社保和社會保障制度等領域。

報告期，行內積極主動服務實體經濟發展趨勢，切合我國經濟結構轉型，優先選擇看向社會經濟基礎行業、我國地理信息產業，多元化制訂產能過剩行業等方面的風險管控對策，不斷優化銀行信貸資源配置。截止到2022年12月31日，行內企業貸款和墊付投放前五大行業分別是：1）加工制造業；2）租用和商貿業；3）批發和零售業；4）房地產行業；5）水利工程、環境與公共設施管理業。截止到當年度各期終，行內向以上五大行業下發的貸款以及墊付總金額占企業貸款和墊付總額占比分別是79.16%、80.44%和83.48%，占有率基本保持穩定。

（3）按地域劃分的放貸和墊付分布特征

截止到當年度各期終，行內按地域劃分的放貸和墊付分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內在長三角地區的放貸和墊付總金額分別是6,878.25億人民幣、7,312.77億元和8,430.69億人民幣，占放貸和墊付總額占比分別是57.43%、54.28%和55.29%。行內做為唯一一家公司總部浙江的全國股份制銀行，市場拓展立足于長三角、遍布全國。得益于長三角地區的經濟增速和地區優勢，行內在長三角地區放貸和墊付的比重也較高；與此同時，行內依據戰略規劃必須，大力開拓長三角地區之外的組織規劃布局營業網點擴大，對于各區域經濟發展特性，不斷優化地區授信額度配備，積極主動預防地區風險性，適用區域經濟發展規定。

（4）按合同類型區分的放貸和墊付分布特征

截止到當年度各期終，行內按合同類型區分的放貸和墊付分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

行內貸款投放采用不同的合同類型，包含抵押借款、抵押貸款、借出資金款項和個人信用貸款等。截止到當年度各期終，行內附抵押品（包含抵押借款、抵押貸款）的貸款額分別是6,468.88億人民幣、7,004.40億元和7,481.24億人民幣，占放貸和墊付總金額占比分別是54.01%、51.99%和49.06%。報告期，行內放貸和墊付含有擔保借款占比最高，有關質押物或是抵押物主要包含房地產業、存款單及商業票據等。

（5）貸款集中度

依據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，行內對于任何單一貸款人放貸不能超過金融機構資本凈額的10%。截止到2022年12月31日，行內對第一大單一貸款人下發的貸款額占行內資本凈額的3.22%，符合規定監管機構的監管政策。

截止到2022年12月31日，行內前十大貸款戶基本概況見下表所顯示：

企業：100萬、%

（6）放貸和墊付的信貸資產質量

1）同業業務五級分類狀況

行內依據《貸款風險分類指引》《中國銀監會關于進一步加強信用風險管理的通知》等相關政策法規建立了《浙商銀行資產風險分類管理辦法》，對于貸款五級分類早已設立了完善的管理制度體系以確保內部控制對策有效落實。

截止到當年度各期終，行內按五級分類區分的放貸和墊付分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

借款人在管控五級分類體制下，行內的逾期貸款包含次級線圈類、異常類的損失類借款。截止到當年度各期終，行內不良貸款余額分別是170.45億人民幣、206.67億元和223.53億人民幣，行內不良率分別是1.42%、1.53%和1.47%。2021年度，因為歷史時間存量用戶的風險暴露和加速市場出清，傳統產業如加工制造業及批發和零售業里的核心客戶出現一些不良貸款，行內不良率有所增加。2022年，行內不斷優化風險性管理結構及職責，逐步完善風險管控機制管理體系并提升風險性管理能力，嚴格把控貸款風險，截止到2022年末，行內不良率有所回落。

2）借款遷移狀況

截止到當年度各期終，行內貸款五級分類遷移狀況見下表所顯示：

企業：%

注1：正常的類借款遷徙率=（最初正常的類借款往下遷移額度）/（最初正常的類貸款額-最初正常的類借款期內降低額度）×100%；

2：關注類貸款遷徙率=（最初關注類貸款往下遷移額度）/（最初關注類貸款賬戶余額-最初關注類貸款期內降低額度）×100%；

3：五級分類類借款遷徙率=（最初次級線圈類借款往下遷移額度）/（最初次級線圈類貸款額-最初次級線圈類借款期內降低額度）×100%；

4：疑似類借款遷徙率=（最初異常類借款往下遷移額度）/（最初異常類貸款額-最初異常類借款期內降低額度）×100%。

截止到當年度各期終，行內正常的類借款遷徙率分別是3.45%、5.56%和5.02%，關注類貸款遷徙率分別是37.77%、48.07%和34.75%。2021年，行內正常的類、關注類及次級線圈類借款遷徙率較2020年有所增加，主要系近些年世界各國經濟金融形勢紛繁復雜，一部分行業景氣指數依然在修復過程，行內歷史時間存量用戶風險暴露和加速市場出清。2022年，行內不斷優化風險性管理結構及職責，逐步完善風險管控機制管理體系并提升風險性管理能力，嚴格把控貸款風險，2022年末，行內各項貸款遷徙率有所回落。

3）逾期貸款按產品類別區分的分布特征

截止到當年度各期終，行內逾期貸款按產品類別區分的狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

行內的逾期貸款大多為企業貸款所產生的逾期貸款。截止到當年度各期終，行內企業貸款里的逾期貸款額度分別是146.40億人民幣、165.81億元和161.05億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是85.89%、80.23%和72.05%，不良率分別是1.86%、1.88%和1.63%。報告期，行內企業貸款不良率自2021年末起較去年同期年底各自變化0.02％和-0.25％，行內對于企業貸款采用有目的性的風險防控和解決舉措，嚴格把控貸款風險，截止到2022年末，行內企業貸款欠佳金額不良率有所回落。

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款里的逾期貸款額度分別是23.99億人民幣、40.86億元和62.48億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是14.07%、19.77%和27.95%，不良率分別是0.72%、1.07%和1.50%，報告期個人信用貸款的不良率有所增加，主要系個人消費貸信貸資產質量比上年底有一定的下滑。

4）逾期貸款按行業分類的分布特征

截止到當年度各期終，行內逾期貸款按行業分類的現象見下表所顯示：

企業：100萬、%

注：別的行業包含公共事業管理和社會團體，文化體育和服務業，數據通信、計算機服務和軟件業，農、林、牧、水產業，居民服務和其他服務業，科研、技術咨詢和地質勘查，教育產業，環境衛生、社保和社會保障制度等領域。

截止到當年度各期終，行內的逾期貸款主要體現在加工制造業、租用和商貿業、批發和零售業、房地產行業、建筑行業等，均是與中國實體經濟息息相關的領域，以上五項總計逾期貸款總金額分別是117.77億人民幣、129.67億元和155.81億人民幣，占企業貸款和墊付中逾期貸款總額占比分別是80.45%、78.21%和96.75%。

報告期加工制造業不良率比較高，租用和商貿業不良率有所增加，截止到當年度各期終，加工制造業不良率分別是6.01%、3.97%和2.59%，租用和商貿業不良率分別是0.78%、1.36%和2.46%，主要系受世界各國經濟金融形勢危害，中國gdp增速有所放緩，行業景氣指數依然在修復過程中，歷史時間存量用戶風險暴露和加速市場出清，核心客戶出現一些不良貸款。

5）逾期貸款按地域劃分的分布特征

截止到當年度各期終，行內逾期貸款按地域劃分的現象見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內的逾期貸款主要體現在長三角地區，推廣于長三角地區借款的逾期貸款額度分別是114.42億人民幣、145.19億元和110.58億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是67.13%、70.25%和49.47%，不良率分別是1.66%、1.99%和1.31%。報告期，行內對于各區域經濟發展特性，不斷優化地區授信額度配備，采用有目的性的風險防控和解決舉措，信貸資產質量總體長期保持。

6）逾期貸款按合同類型區分的分布特征

截止到當年度各期終，行內逾期貸款按合同類型區分的狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內抵押借款的逾期貸款額度分別是41.45億人民幣、59.13億元和107.50億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是24.32%、28.61%和48.09%，不良率分別是0.78%、0.99%和1.59%。報告期，行內持續強化抵質押品公司估值管理方法、提升貸后檢查、加速逾期貸款抵質押品處理。

截止到當年度各期終，行內抵押貸款的逾期貸款額度分別是20.31億人民幣、7.77億元和9.31億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是11.91%、3.76%和4.17%，不良率分別是1.75%、0.77%和1.29%。報告期，行內操縱準入條件，選擇高端客戶，抵押物大多為存款單、擔保金、銀兩等變現力很強的金融業質押貸款品，風險緩釋能力很強。

截止到當年度各期終，行內借出資金款項的逾期貸款額度分別是96.64億人民幣、101.97億元和64.98億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是56.70%、49.34%和29.07%，不良率分別是5.46%、5.11%和2.24%，借出資金款項的特點造成了公司對此類逾期貸款的處理難度比較大，解決時間較長。報告期，行內借出資金款項的不良率相對于其他合同類型貸款比較高，主要系近些年有些地方的一些傳統行業因為擔保關系繁雜，促使風險管控難度較大。基于此，行內努力嘗試并提升緩凝風險對策，有力有序有效化解風險，截止到2022年末，行內借出資金款項的不良率明顯下降。

截止到當年度各期終，行內個人信用貸款的逾期貸款額度分別是11.99億人民幣、37.80億元和41.74億人民幣，占逾期貸款總額占比分別是7.03%、18.29%和18.67%，不良率分別是0.40%、1.04%和1.14%。報告期，行內個人信用貸款的不良率存在一定起伏，主要系近些年受世界各國經濟金融形勢等因素的影響，中國gdp增速有所放緩，一部分行業景氣指數依然在修復過程中，導致一些企業貸款和墊付發生欠佳，且一部分零售客戶償還能力降低，消費貸款不良率有所增加。

（7）按貸款逾期時限區分的放貸和墊付分布特征

截止到當年度各期終，行內按貸款逾期時限區分的放貸和墊付分布特征見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內不良貸款分別是216.59億人民幣、224.16億元和299.42億人民幣，自2021年末起各自較去年同期年底提高3.50%和33.57%。報告期，行內不良貸款存在一定提高，主要由于受錯綜復雜的國際性外界局勢危害，國內經濟形勢比較不容樂觀加上我國深入推進宏觀去杠桿政策，下行壓力持續增長，傳統式行業景氣指數不斷下滑，一部分企業經營狀況下降，導致一些借款發生貸款逾期。

截止到當年度各期終，行內貸款逾期90天左右借款占放貸和墊付總額占比分別是1.26%、1.28%和1.15%，占同時期所有不良貸款比例為69.49%、76.95%和58.90%，行內貸款逾期三個月之上貸款占逾期貸款總額占比分別是88.30%、83.47%和78.90%。

（8）借款信用減值損失提前準備變化情況

報告期，行內選用預期信用損失實體模型對放貸和墊付記提借款信用減值損失提前準備。行內依據企業會計準則要求對金融衍生工具劃分成三個階段，第一階段是“個人信用品質正常的”環節，只需計算未來一年信用減值損失（ECL），第二階段是“信貸風險大幅增加”環節，需測算全部存續期周期信用減值損失，第三階段是“已經發生信用減值”環節。各個階段中間是可以轉移。如第一階段的金融衍生工具，當信貸風險大幅增加，則需要下降為第二階段，測算全部存續期周期信用減值損失。環節區分的實際規范充分考慮了違約率、天數、安全風險等多個規范。行內依據企業會計準則的需求研發了預期信用損失實體模型進行計算信用減值損失，選用從上至下開發方式，設立了國民生產總值同比增速等宏觀指標和風險參數Logistic線性回歸模型，并及時預測分析開朗、中性化和消極等三種宏觀經濟場景，運用預期信用損失模型計算多場景中的信用減值損失。

當年度歷期，行內放貸和墊付的信用減值損失提前準備變化情況見下表所顯示：

企業：100萬

2、投資理財

報告期，行內依據企業會計準則在剛開始確定時依據管理方法資產的運營模式和資產合同現金流特點，將資產分成不一樣類型：以攤余成本計量的資產、以公允價值計量并且其變化記入其他綜合收益的資產及以公允價值并且其變化計入的資產，并依據交易性金融資產、債券投資、其他債權投資、別的權益工具投資四類列報。

截止到當年度各期終，行內投資理財帳面價值的組成狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內投資理財凈收益分別是5,283.85億人民幣、6,518.22億元和7,518.49億人民幣，占行內總資產比例分別是25.80%、28.50%和28.67%，投資理財在行內資產總額中的比例總體長期保持。

（1）交易性金融資產

交易性金融資產主要包含本行為了近期內售賣或復購而所持有的資產，選用短期內獲利模式進行監管的金融衍生工具。截止到當年度各期終，行內交易性金融資產的組成狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內所持有的交易性金融資產主要包含私募投資、債權投資等，交易性金融資產分別是1,292.69億人民幣、1,791.97億元和1,890.20億人民幣，占行內投資理財凈收益比例分別是24.46%、27.49%和25.14%。2021年至今，行內所持有的交易性金融資產經營規模有一定升高，主要系行內根據市場需求判斷，加強了資產支持票據及基金等投資總額。

（2）債券投資

截止到當年度各期終，行內債券投資組成狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內所持有的債券投資主要包含債券、企業債券、債券投資、集合信托和資管計劃等，債券投資凈收益分別是3,361.09億人民幣、3,745.58億元和3,687.92億人民幣，占行內投資理財凈收益比例分別是63.61%、57.46%和49.05%，總體經營規模長期保持。從結構看，行內各種債務投資比例有一定的起伏，主要系行內根據市場需求判斷及業內投資規劃，積極更改相對應種類經營規模而致。

（3）其他債權投資

截止到當年度各期終，行內其他債權投資組成狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

截止到當年度各期終，行內所持有的其他債權投資主要包含債券、債券投資等，其他債權投資分別是620.13億人民幣、968.05億元和1,927.24億人民幣，占行內投資理財凈收益比例分別是11.74%、14.85%和25.63%，其他債權投資規模和占有率存在一定起伏，主要系行內適當調整了債券、債券投資、同業存單、別的債卷和其它債務工具的投資總額。

（4）別的權益工具投資

截止到當年度各期終，行內別的權益工具投資組成狀況見下表所顯示：

企業：100萬、%

報告期，行內依據企業會計準則將一些非交易性權益投資特定以公允價值計量并且其變化記入其他綜合收益的資產。截止到當年度各期終，行內所持有的別的權益工具投資主要包含股權投資基金等，別的權益工具投資分別是9.94億人民幣、12.62億元和13.13億人民幣，占行內投資理財凈收益比例分別是0.19%、0.20%和0.18%，占非常小。

（下轉D16版）