證券代碼：603208 證券簡稱：江山歐派 公告編號：2023-044

債券代碼：113625 債券簡稱：江山轉債

江山歐派門業股份有限公司

關于2022年度權益分派引起的“江山轉債”轉股價格調整的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 調整前轉股價格：73.53元/股；

● 調整后轉股價格：55.04元/股；

● “江山轉債”本次轉股價格調整實施日期：2023年6月21日。

一、“江山轉債”的基本情況

經中國證券監督管理委員會證監許可〔2021〕1184號文核準，江山歐派門業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年6月11日公開發行了583萬張可轉換公司債券，每張面值100元，發行總額為人民幣5.83億元，期限6年。2021年7月1日，“江山轉債”（債券代碼：113625）在上海證券交易所掛牌交易。

“江山轉債”期限為自發行之日起6年，即自2021年6月11日至2027年6月10日。票面利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。在本次發行的可轉債期滿后五個交易日內，公司將以本次發行的可轉債的票面面值 118%（含最后一期利息）的價格向可轉債持有人贖回全部未轉股的本次可轉債。轉股期起止日期為2021年12月20日至2027年6月10日。

2021年9月17日，公司實施了2021年半年度權益分派，每10股派發現金股利12.20元（含稅）。因此，“江山轉債”轉股價格從97.55元/股調整到96.33元/股。具體內容詳見公司于2021年9月10日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派關于權益分派引起的“江山轉債”轉股價格調整的公告》（公告編號：2021-076）。

2022年7月6日，公司實施了2021年年度權益分派，每10股派發現金股利7.40元（含稅），并每10股以資本公積金轉增3股。因此，“江山轉債”轉股價格從96.33元/股調整到73.53元/股。具體內容詳見公司于2022年6月30日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派關于2021年度權益分派引起的“江山轉債”轉股價格調整的公告》（公告編號：2022-066）。

二、轉股價格調整依據

公司于2023年5月22日召開了2022年年度股東大會，審議通過《2022年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》，同意公司以實施2022年年度權益分派股權登記日登記的總股本扣減公司回購專用證券賬戶的股份余額為基數，向全體股東每10股派發現金紅利20元（含稅），并向全體股東每10股以資本公積金轉增3股。

本次權益分派實施具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派2022年年度權益分派實施公告》（公告編號2023-043）。

根據公司《公開發行可轉換公司債券募集說明書》的發行條款約定，在“江山轉債”發行后，若公司發生派送紅股、轉增股本、增發新股（不包括因本次發行的可轉換公司債券轉股而增加的股本）、配股以及派發現金股利等情況，將按下述公式進行轉股價格的調整（保留小數點后兩位，最后一位四舍五入）：

派送紅股或轉增股本：P1＝P0/（1+n）；

增發新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；

上述兩項同時進行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送現金股利：P1＝P0-D；

上述三項同時進行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。

其中：P1為調整后轉股價，P0為調整前轉股價，n為送股或轉增股本率，A為增發新股價或配股價，k為增發新股或配股率，D為每股派送現金股利。

當公司出現上述股份和/或股東權益變化情況時，將依次進行轉股價格調整，并在上海證券交易所網站和中國證監會指定的上市公司信息披露媒體上刊登董事會決議公告，并于公告中載明轉股價格調整日、調整辦法及暫停轉股時期（如需）。當轉股價格調整日為本次發行的A股可轉換公司債券持有人轉股申請日或之后，轉換股份登記日之前，則該持有人的轉股申請按本公司調整后的轉股價格執行。

當公司可能發生股份回購、合并、分立或任何其他情形使本公司股份類別、數量和/或股東權益發生變化從而可能影響本次發行的A股可轉換公司債券持有人的債權利益或轉股衍生權益時，本公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護本次發行的A股可轉換公司債券持有人權益的原則調整轉股價格。有關轉股價格調整內容及操作辦法將依據當時國家有關法律法規及證券監管部門的相關規定來制訂。

因此，本次“江山轉債”轉股價格的調整符合公司《公開發行可轉換公司債券募集說明書》的有關規定。

三、轉股價格調整公式與調整結果

本次轉股價格調整公式：P1＝（P0-D）/（1+n）

其中，P0 為調整前轉股價格73.53元/股，因公司2022年年度權益分配方案屬于差異化分紅情形，轉增股本率n為0.30，每股現金紅利D為1.98元/股。每股現金紅利（虛擬分派的現金紅利）和轉增股本率（虛擬分派的流通股份變動比例）的計算詳見公司同日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒體披露的《江山歐派2022年年度權益分派實施公告》（公告編號：2023-043）。

因此，調整后的轉股價格P1=（73.53元/股-1.98元/股）/（1+0.30）≈55.04元/股。

本次“江山轉債”的轉股價格由73.53元/股調整為55.04元/股，調整后的轉股價格于2023年6月21日開始生效。

“江山轉債”自2023年6月14日至2023年6月20日(權益分派股權登記日)期間停止轉股，并于2023年6月21日（除權除息日）起恢復轉股。

特此公告。

江山歐派門業股份有限公司

董事會

2023年6月15日

證券代碼：603208 證券簡稱：江山歐派 公告編號：2023-043

債券代碼：113625 債券簡稱：江山轉債

江山歐派門業股份有限公司

2022年年度權益分派實施公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 每股分配比例，每股轉增比例

A股每股現金紅利2元

每股轉增股份0.3股

● 相關日期

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● 差異化分紅送轉： 是

一、通過分配、轉增股本方案的股東大會屆次和日期

本次利潤分配及轉增股本方案經江山歐派門業股份有限公司（以下簡稱“公司”）2023年5月22日的2022年年度股東大會審議通過。

二、分配、轉增股本方案

1.發放年度：2022年年度

2.分派對象：

截至股權登記日下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司（以下簡稱“中國結算上海分公司”）登記在冊的本公司全體股東。

根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第7號一一回購股份》等有關規定，公司回購專用證券賬戶中的股份，不享有利潤分配、公積金轉增股本的權利?；诖耍敬娣庞诨刭弻Ｓ米C券賬戶中的股份將不參與本次利潤分配。

3.差異化分紅送轉方案：

（1）本次差異化分紅方案

根據公司2022年年度股東大會審議通過的《2022年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》，公司以實施權益分派股權登記日登記的總股本扣減公司回購專用證券賬戶的股份余額為基數，向全體股東每10股派發現金紅利20元（含稅），并向全體股東每10股以資本公積金轉增3股。

公司以實施權益分派股權登記日的總股本136,585,243股，扣減公司回購專用證券賬戶的股份數1,293,805股，以135,291,438股為基數計算，向全體股東每10股派發現金紅利20元（含稅），本次擬派發現金紅利總計270,582,876.00元（含稅），向全體股東每10股以資本公積金轉增3股，預計轉增40,587,431股。

2022年度，公司以集中競價交易方式回購股份支付的總金額為50,915,481.85元（不含交易費用），將該回購金額與公司2022年度利潤分配預案中的現金紅利合并計算后，公司2022年度現金分紅合計321,498,357.85元，占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比例為107.70%（凈利潤取絕對值計算）。

公司通過回購專用賬戶所持有本公司股份不參與本次利潤分配及資本公積金轉增股本。

（2）差異化分紅除權除息的計算依據

根據《上海證券交易所交易規則》等相關規定，公司按照以下公式計算除權除息開盤參考價：

除權（息）參考價格=[（前收盤價格-現金紅利）+配股價格×流通股份變動比例]÷（1+流通股份變動比例）

根據公司2022年年度股東大會審議通過的利潤分配方案，公司本次進行現金紅利分配并以資本公積金轉增股本，因此，本次權益分派會使公司流通股發生變化。

虛擬分派的流通股份變動比例=（參與分配的股本總數×實際分派的送轉比例）÷總股本=（135,291,438×0.3）÷136,585,243≈0.30

虛擬分派的現金紅利=（參與分配的股本總數×實際分派的每股現金紅利）÷總股本=（135,291,438×2）÷136,585,243≈1.98元/股

除權除息參考價格=（前收盤價格-現金紅利）÷（1+流通股份變動比例）=（前收盤價格-1.98）÷（1+0.30）

三、相關日期

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四、分配、轉增股本實施辦法

1.實施辦法

（1）無限售條件流通股的紅利委托中國結算上海分公司通過其資金清算系統向股權登記日上海證券交易所收市后登記在冊并在上海證券交易所各會員辦理了指定交易的股東派發。已辦理指定交易的投資者可于紅利發放日在其指定的證券營業部領取現金紅利，未辦理指定交易的股東紅利暫由中國結算上海分公司保管，待辦理指定交易后再進行派發。

（2）派送紅股或轉增股本的，由中國結算上海分公司根據股權登記日上海證券交易所收市后登記在冊股東持股數，按比例直接計入股東賬戶。

2.自行發放對象

公司股東吳水根先生、王忠先生、吳水燕女士所持股份的紅利由公司自行發放。

公司通過回購專用證券賬戶所持有本公司股份不參與本次利潤分配及資本公積金轉增股本。

3.扣稅說明

（1）對于持有公司無限售條件流通股的個人股東和證券投資基金，根據財政部、國家稅務總局、中國證券監督管理委員會《關于實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》（財稅[2012]85號）和《關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》（財稅[2015]101號）的有關規定，個人從公開發行和轉讓市場取得的公司股票，持股期限超過1 年的，股息紅利所得暫免征收個人所得稅，每股實際派發現金紅利為人民幣2元；對個人持股期限在1 年以內（含1 年）的，公司暫不扣繳個人所得稅，每股實際派發現金紅利為人民幣2元，待其轉讓股票時，中國結算上海分公司根據其持股期限計算應納稅額，由證券公司等股份托管機構從其資金賬戶中扣收并劃付中國結算上海分公司，中國結算上海分公司于次月5 個工作日內劃付本公司，本公司在收到稅款當月的法定申報期內向主管稅務機關申報繳納。

具體實際稅負為：股東的持股期限在1 個月以內（含1 個月）的，其股息紅利所得全額計入應納稅所得額，實際稅負為20%；持股期限在1 個月以上至1年（含1 年）的，暫減按50%計入應納稅所得額，實際稅負為10%；持股期限超過1 年的，股息紅利所得暫免征個人所得稅。

（2）對于持有公司股票的合格境外機構投資者（“QFII”）股東，根據《國家稅務總局關于中國居民企業向QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》（國稅函[2009]47號）的規定，按照10%的稅率代扣代繳企業所得稅，扣稅后每股實際派發現金紅利為人民幣1.80元。如QFII 股東認為其取得的股息、紅利收入需要享受稅收協定（安排）待遇的，可按照規定在取得股息、紅利后自行向主管稅務機關提出退稅申請。

人民幣合格境外機構投資者（“RQFII”）股東現金紅利發放參照QFII股東執行。

（3）對于香港聯交所投資者（包括企業和個人）投資公司股票的，其現金紅利將由公司通過中國結算上海分公司按股票名義持有人賬戶以人民幣派發。根據《財政部、國家稅務總局、證監會關于滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2014]81號）有關規定，公司按照10%的稅率代扣代繳所得稅，扣稅后每股實際派發現金紅利1.80元。

（4）對于其他機構投資者和法人股東，公司將不代扣代繳所得稅，由納稅人按稅法規定自行判斷是否應在當地繳納企業所得稅，實際派發現金紅利為每股人民幣2元（含稅）。

五、股本結構變動表

單位：股

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六、攤薄每股收益說明

實施送轉股方案后，按新股本總額177,172,674股攤薄計算的2022年度每股收益為-1.68元。

七、有關咨詢辦法

關于權益分派方案如有疑問，請按照以下聯系方式咨詢：

聯系部門：公司董秘辦

聯系電話：0570-4729200

特此公告。

江山歐派門業股份有限公司董事會

2023年6月15日